Inflation et pouvoir d'achat
L'inflation est une hausse générale des prix au fil du temps. On la mesure en pourcentage par an, par exemple avec l'indice des prix à la consommation (IPC).
Le pouvoir d'achat est la quantité de choses qu'une somme d'argent permet d'acheter. Quand les prix montent, le pouvoir d'achat baisse.
Exemple résolu
Un cahier coûte 50 ₹. Avec 10 % d'inflation, l'an prochain il coûte 50 + 10 % de 50 = 55 ₹. Avec 550 ₹, tu pouvais acheter 11 cahiers cette année, mais seulement 10 l'an prochain.
Rendement réel
Si une banque donne 7 % d'intérêt et que l'inflation est de 5 %, ton rendement réel est d'environ 7 − 5 = 2 %. Si l'inflation dépasse le taux d'intérêt, la valeur réelle de ton argent diminue.
Intérêt simple et intérêt composé
Le capital (P) est l'argent que tu déposes ou que tu empruntes ; le taux (R) est le pourcentage par an ; le temps (T) est en années.
Intérêt simple (SI)
Les intérêts sont calculés seulement sur le capital de départ.
SI = P × R × T ÷ 100 ; Montant = P + SI.
Exemple : 1,000 ₹ à 10 % pendant 3 ans : SI = 1,000 × 10 × 3 ÷ 100 = 300 ₹ ; Montant = 1,300 ₹.
Intérêt composé (CI)
Chaque année, les intérêts sont ajoutés au capital, et les intérêts de l'année suivante sont calculés sur la somme plus grande.
A = P × (1 + R/100)T ; CI = A − P.
Exemple : 1,000 ₹ à 10 % pendant 3 ans : année 1 : 1,000 → 1,100 ; année 2 : 1,100 → 1,210 ; année 3 : 1,210 → 1,331. CI = 331 ₹, soit 31 ₹ de plus que SI.
Règle de 72 : avec les intérêts composés, l'argent double en gros en 72 ÷ R années (à 8 %, environ 9 ans). La capitalisation aide celui qui épargne, mais elle joue contre toi sur un prêt ou une dette de carte bancaire.
Faire un budget
Un budget est un plan des revenus et des dépenses prévus pour une période, par exemple un mois.
- Note tous tes revenus.
- Fais la liste des besoins (nourriture, loyer, frais de scolarité, transport) et des envies (sorties, nouveaux gadgets).
- Épargne en premier : mets de côté l'épargne dès que l'argent arrive.
- Suis tes dépenses et compare-les au plan à la fin du mois.
Règle 50-30-20 : environ 50 % pour les besoins, 30 % pour les envies, 20 % pour l'épargne. C'est un repère, pas une loi ; une famille plus pauvre peut avoir besoin de plus pour les besoins.
Un budget peut être en excédent (revenus supérieurs aux dépenses), équilibré (égaux) ou en déficit (dépenses supérieures aux revenus, ce qui oblige à emprunter).
Garde aussi un fonds d'urgence qui couvre quelques mois de dépenses.
Épargne, placements, risque et assurance
Épargne et placements
Épargner, c'est mettre de côté une partie de son revenu, en général dans un endroit sûr comme un compte d'épargne. Investir, c'est placer son argent dans des biens qui peuvent prendre de la valeur : dépôts à terme, PPF, or, obligations, fonds communs de placement ou actions.
Risque et rendement
| Option | Risque | Rendement habituel |
|---|---|---|
| Compte d'épargne | Très faible | Faible |
| Dépôt à terme, PPF, produits de la poste | Faible | Moyen, fixe |
| Or, obligations d'État | Faible à moyen | Variable |
| Fonds communs de placement | Moyen à élevé | Peut être plus élevé, non fixe |
| Actions | Élevé | Peut être élevé, mais on peut aussi perdre |
Diversification : ne mets pas tous tes œufs dans le même panier. Méfie-toi des offres qui promettent des gains très élevés et sûrs : ce sont souvent des arnaques.
Assurance
L'assurance protège contre de grosses pertes incertaines. Tu paies une petite prime régulière. Si l'événement assuré arrive, la compagnie verse une indemnisation. Cela marche parce que beaucoup de personnes paient, mais seules quelques-unes subissent la perte dans l'année. Types : santé, vie (temporaire), véhicule, récoltes (par exemple le programme public d'assurance des récoltes) et habitation.
L'impôt sur le revenu des particuliers
L'impôt sur le revenu est un impôt direct versé au gouvernement de l'Union sur le revenu annuel d'une personne. Il finance les routes, la défense, les écoles et les hôpitaux.
- L'Inde utilise des tranches : le revenu est coupé en parties, et chaque partie est taxée à son propre taux. Les taux montent quand le revenu monte (impôt progressif).
- L'année dont on compte le revenu est l'exercice financier (du 1er avril au 31 mars). Une déclaration (ITR) est déposée après sa fin.
- Chaque contribuable a un numéro PAN (Permanent Account Number).
Exemple avec les tranches du nouveau régime annoncées au budget 2025 (vérifie les règles de l'année en cours)
Tranches sur le revenu imposable : jusqu'à 4 lakh nul ; 4–8 lakh 5 % ; 8–12 lakh 10 % ; 12–16 lakh 15 % ; 16–20 lakh 20 % ; 20–24 lakh 25 % ; au-dessus de 24 lakh 30 %. Un abattement rend l'impôt nul pour un revenu imposable jusqu'à 12 lakh, et les salariés ont une déduction forfaitaire de 75,000 ₹. Une taxe de 4 % pour la santé et l'éducation (cess) s'ajoute.
Revenu imposable 14,00,000 ₹ : 4 lakh × 5 % = 20,000 ₹ ; les 4 lakh suivants × 10 % = 40,000 ₹ ; les 2 derniers lakh × 15 % = 30,000 ₹. Total 90,000 ₹ + 4 % de cess 3,600 ₹ = 93,600 ₹.
À essayer à la maison
Tiens un carnet de dépenses pendant une semaine : note chaque roupie que toi ou ta famille dépensez, même pour les petites choses. Marque chaque dépense comme besoin ou envie. La semaine suivante, fixe d'abord un objectif d'épargne de 20 % et vois si tu peux rester dans le reste. Compare aussi le prix actuel du lait ou de l'essence avec une facture d'il y a quelques années pour sentir l'inflation.
Formules et définitions clés
- SI = P × R × T ÷ 100 ; Montant = P + SI.
- Montant composé A = P × (1 + R/100)^T ; CI = A − P.
- Rendement réel ≈ taux d'intérêt − taux d'inflation.
- Nouveau prix = ancien prix × (1 + inflation/100).
- Règle de 72 : années pour doubler ≈ 72 ÷ R.
- Règle de budget : 50 % besoins, 30 % envies, 20 % épargne.
- Gain possible plus élevé ⇒ risque plus élevé.
- Impôt sur le revenu : tranches progressives sur le revenu imposable, plus 4 % de cess.
Exemples résolus
1. Le riz coûte 60 ₹ le kg. L'inflation est de 5 % par an. Combien coûtera-t-il après 1 an et après 2 ans (en composant) ?
Après 1 an : 60 × 1.05 = 63 ₹. Après 2 ans : 63 × 1.05 = 66.15 ₹.
2. Calcule l'intérêt simple sur 5,000 ₹ à 6 % par an pendant 4 ans.
SI = 5,000 × 6 × 4 ÷ 100 = 1,200 ₹. Montant = 5,000 + 1,200 = 6,200 ₹.
3. Calcule l'intérêt composé sur 5,000 ₹ à 10 % par an pendant 2 ans.
Année 1 : 5,000 + 500 = 5,500. Année 2 : 5,500 + 550 = 6,050. CI = 6,050 − 5,000 = 1,050 ₹. (SI aurait été 1,000 ₹.)
4. Une banque paie 6 % d'intérêt et l'inflation est de 8 %. Celui qui épargne gagne-t-il ou perd-il du pouvoir d'achat ?
Rendement réel ≈ 6 − 8 = −2 %. L'épargnant perd environ 2 % de pouvoir d'achat chaque année.
5. La famille de Sunita gagne 30,000 ₹ par mois. Fais un budget 50-30-20.
Besoins 50 % = 15,000 ₹ ; envies 30 % = 9,000 ₹ ; épargne 20 % = 6,000 ₹. L'épargne est mise de côté en premier.
6. Avec la règle de 72, en combien de temps l'argent double-t-il à 9 % d'intérêt composé ?
72 ÷ 9 = environ 8 ans.
7. 1,000 familles paient chacune 2,000 ₹ par an pour une assurance santé. Si 10 familles ont besoin de 1,50,000 ₹ chacune pour se soigner, la cagnotte peut-elle payer ?
Cagnotte = 1,000 × 2,000 = 20,00,000 ₹. Remboursements = 10 × 1,50,000 = 15,00,000 ₹. Oui, la cagnotte peut payer, et il reste 5,00,000 ₹ pour les frais et les réserves.
8. Avec les tranches ci-dessus, calcule l'impôt pour un revenu imposable de 10,00,000 ₹.
Le revenu imposable est inférieur à 12 lakh, donc l'abattement rend l'impôt nul. (Sans l'abattement, ce serait 4 lakh × 5 % + 2 lakh × 10 % = 40,000 ₹.)
Erreurs fréquentes
- Utiliser la formule de l'intérêt simple pour un exercice d'intérêt composé. Pour CI, les intérêts sont ajoutés chaque année.
- Croire que l'argent gardé dans un coffre garde sa valeur. L'inflation réduit son pouvoir d'achat.
- Croire que le gain le plus élevé est toujours le meilleur. Un gain plus élevé s'accompagne d'un risque plus élevé.
- Taxer tout le revenu au taux de la tranche la plus haute. Chaque partie du revenu est taxée à son propre taux.